Инвестирование в коммерческую недвижимость становится популярным способом сохранения капитала и получения стабильного дохода. Однако многие собственники недооценивают налоговый аспект такой деятельности.
Для успешного ведения бизнеса важно понимать, какие налоги платит инвестор-владелец коммерческой недвижимости и как минимизировать финансовую нагрузку легальным путём.
Записывайтесь ко мне на бесплатную консультацию сегодня и мы рассмотрим все подходящие для Вас варианты инвестирования и максимального заработка!
КАКИЕ НАЛОГИ ПЛАТИТ СОБСТВЕННИК Коммерческой недвижимости?
Чтобы разобраться в нюансах налогообложения коммерческой недвижимости, рассмотрим наиболее распространенные ситуации владения такими объектами.
Инвестиционная деятельность предполагает получение прибыли от сдачи помещений в аренду или последующей реализации активов. В зависимости от выбранного способа извлечения доходов различаются и формы начисления налогов.
Основные виды налогов инвестора-владельца коммерческой недвижимости:
✔️ Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) — выплачивается с полученного дохода от аренды либо продажной стоимости имущества. Ставка НДФЛ составляет 13% для резидентов РФ и 30% для нерезидентов.
Пример: Если годовой доход от аренды офиса составил 8 млн рублей, сумма налога составит 1,04 млн руб., что существенно влияет на итоговую чистую прибыль инвестора.
✔️ Налог на имущество физических лиц — исчисляется исходя из кадастровой стоимости объекта недвижимости. Расчёт осуществляется ежегодно региональными органами власти, ставка варьируется от региона и категории собственности. Обычно диапазон ставок колеблется между 0,1%-2%.
Пример: Коммерческое помещение стоимостью 15 млн рублей при ставке 1,5% приведет к ежегодному платежу примерно 225 000 рублей.
Подписывайтесь на мою группу Инвестиции в недвижимость | Помощь эксперта и получайте полезные материалы первыми!
✔️ Налог на добавленную стоимость (НДС) — взимается в случае осуществления предпринимательской деятельности с использованием объекта недвижимости (например, сдача в аренду). Стандартная ставка равна 20%, однако возможны льготные ставки в отдельных случаях.
Пример: Арендатор ежемесячно оплачивает владельцу офиса сумму в размере 700 000 рублей, включая НДС 20%. Сумма НДС составит 116,67 тыс. рублей (700 000 / 1,2 = 583 333 рублей — чистый доход), соответственно налог с арендной платы равен: 700 000 − 583 333 = 116 667 рублей.
✔️ Земельный налог — обязателен к уплате владельцами земельных участков, используемых под строительство или эксплуатацию коммерческой недвижимости.
Размер земельного налога зависит от вида разрешенного использования земли и её рыночной оценки.
Вам также будут интересны следующие статьи на тему инвестиций в недвижимость:
🔥 КАКОЙ ЭТАЖ И ПЛАНИРОВКА КВАРТИРЫ ЛУЧШЕ ВСЕГО ПОДХОДЯТ ДЛЯ ВЫГОДНЫХ ИНВЕСТИЦИЙ: Советы с расчётами
🔥 ПРОЦЕСС ПОДБОРА АПАРТАМЕНТОВ ДЛЯ ИНВЕСТИЦИЙ: Пошаговая инструкция
🔥 ИНВЕСТИЦИИ В СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЕ ЗЕМЛИ: Как оценить доходность, риски и сроки окупаемости
🔥 КОММЕРЧЕСКИЙ ЛИЗИНГ НЕДВИЖИМОСТИ: Особенности, выгоды, риски и полезные советы
КАК РАССЧИТАТЬ НАЛОГ НА КОММЕРЧЕСКУЮ Недвижимость правильно?
Правильный расчет налогов является залогом эффективного управления финансовыми потоками и помогает избежать штрафов и санкций. Рассмотрим пошагово процесс вычислений на примере одного коммерческого объекта:
Предположим, мы имеем объект коммерческой недвижимости общей площадью 100 квадратных метров, сдаваемый в аренду юридическим лицам с ежемесячной ставкой аренды 100 000 рублей (1 200 000 годовых):
1️⃣ Рассчитаем налог на доходы физического лица (НДФЛ):
НДФЛ = 1 200 000 × 13% = 156 000 руб.
2️⃣ Далее определим размер имущественного налога. Допустим кадастровая стоимость объекта составляет 15 млн рублей, тогда налог составит:
Имущественный налог = 15 000 000 × 1,5% = 225 000 руб.
Обращайтесь ко мне по ссылке https://vk.me/v_roste и получите профессиональную помощь в выборе оптимальной стратегии инвестирования!
3️⃣ Предположим наличие участка под объектом площадью 5 соток, оценочная стоимость которого установлена на уровне 1 млн рублей. Земельный налог рассчитываем следующим образом:
Земельный налог = 1 000 000 × 0,3% = 3 000 руб.
4️⃣ Если ваша компания применяет упрощенную систему налогообложения (УСН), ставку налога можно уменьшить до 6% или даже меньше, выбирая режим УСН-Доход минус расходы (ставка до 15%).
Таким образом, общая сумма обязательных платежей составит порядка 384 000 рублей (156 000 + 225 000 + 3 000), что заметно снижает годовую рентабельность инвестиций.
Будьте в курсе важных новостей — следите за телеграм-каналом https://t.me/v_roste
ОПТИМИЗАЦИЯ НАЛОГОВ И СНИЖЕНИЕ Налоговой нагрузки
Несмотря на внушительные суммы выплат, существуют способы уменьшения налоговой нагрузки на законных основаниях. Вот некоторые проверенные методики:
👉 Регистрация индивидуального предпринимателя с применением специальных режимов налогообложения (ЕНВД, патентная система, упрощенная система). Это позволяет снизить уровень фискальной нагрузки и упростить отчетность.
👉 Использование льготных категорий налогоплательщиков (ветераны боевых действий, пенсионеры, многодетные семьи). Такие граждане имеют право на значительные скидки и освобождение от части налогов.
👉 Проведение реконструкции и модернизации объектов, позволяющее уменьшить кадастровую оценку и следовательно — имущественный налог.
👉 Применение вычетов и компенсаций (при покупке жилья или строительстве нового объекта коммерческой недвижимости).
Больше полезных тематических материалов на моём Дзен-канале «Инвестиции в недвижимость со Скворцовой Ириной»
ЗАКЛЮЧЕНИЕ: КАКИЕ НАЛОГИ ПЛАТИТ Инвестор-владелец коммерческой недвижимости в 2025 году
Подводя итоги, владение коммерческой недвижимостью сопряжено с рядом налоговых обязанностей, но грамотный подход к управлению активами способен значительно сократить расходы и повысить инвестиционную привлекательность проектов.
Важно учитывать законодательные изменения и регулярно консультироваться с профессиональными юристами и бухгалтерами для достижения оптимального результата.
Не забывайте, что успех в инвестициях требует тщательного анализа и планирования. Если у вас остались вопросы или вы хотите получить бесплатную консультацию по выбору лучшего инструмента инвестирования в недвижимость, обращайтесь прямо сейчас!
Для успешного ведения бизнеса важно понимать, какие налоги платит инвестор-владелец коммерческой недвижимости и как минимизировать финансовую нагрузку легальным путём.
Записывайтесь ко мне на бесплатную консультацию сегодня и мы рассмотрим все подходящие для Вас варианты инвестирования и максимального заработка!
КАКИЕ НАЛОГИ ПЛАТИТ СОБСТВЕННИК Коммерческой недвижимости?
Чтобы разобраться в нюансах налогообложения коммерческой недвижимости, рассмотрим наиболее распространенные ситуации владения такими объектами.
Инвестиционная деятельность предполагает получение прибыли от сдачи помещений в аренду или последующей реализации активов. В зависимости от выбранного способа извлечения доходов различаются и формы начисления налогов.
Основные виды налогов инвестора-владельца коммерческой недвижимости:
✔️ Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) — выплачивается с полученного дохода от аренды либо продажной стоимости имущества. Ставка НДФЛ составляет 13% для резидентов РФ и 30% для нерезидентов.
Пример: Если годовой доход от аренды офиса составил 8 млн рублей, сумма налога составит 1,04 млн руб., что существенно влияет на итоговую чистую прибыль инвестора.
✔️ Налог на имущество физических лиц — исчисляется исходя из кадастровой стоимости объекта недвижимости. Расчёт осуществляется ежегодно региональными органами власти, ставка варьируется от региона и категории собственности. Обычно диапазон ставок колеблется между 0,1%-2%.
Пример: Коммерческое помещение стоимостью 15 млн рублей при ставке 1,5% приведет к ежегодному платежу примерно 225 000 рублей.
Подписывайтесь на мою группу Инвестиции в недвижимость | Помощь эксперта и получайте полезные материалы первыми!
✔️ Налог на добавленную стоимость (НДС) — взимается в случае осуществления предпринимательской деятельности с использованием объекта недвижимости (например, сдача в аренду). Стандартная ставка равна 20%, однако возможны льготные ставки в отдельных случаях.
Пример: Арендатор ежемесячно оплачивает владельцу офиса сумму в размере 700 000 рублей, включая НДС 20%. Сумма НДС составит 116,67 тыс. рублей (700 000 / 1,2 = 583 333 рублей — чистый доход), соответственно налог с арендной платы равен: 700 000 − 583 333 = 116 667 рублей.
✔️ Земельный налог — обязателен к уплате владельцами земельных участков, используемых под строительство или эксплуатацию коммерческой недвижимости.
Размер земельного налога зависит от вида разрешенного использования земли и её рыночной оценки.
Вам также будут интересны следующие статьи на тему инвестиций в недвижимость:
🔥 КАКОЙ ЭТАЖ И ПЛАНИРОВКА КВАРТИРЫ ЛУЧШЕ ВСЕГО ПОДХОДЯТ ДЛЯ ВЫГОДНЫХ ИНВЕСТИЦИЙ: Советы с расчётами
🔥 ПРОЦЕСС ПОДБОРА АПАРТАМЕНТОВ ДЛЯ ИНВЕСТИЦИЙ: Пошаговая инструкция
🔥 ИНВЕСТИЦИИ В СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЕ ЗЕМЛИ: Как оценить доходность, риски и сроки окупаемости
🔥 КОММЕРЧЕСКИЙ ЛИЗИНГ НЕДВИЖИМОСТИ: Особенности, выгоды, риски и полезные советы
КАК РАССЧИТАТЬ НАЛОГ НА КОММЕРЧЕСКУЮ Недвижимость правильно?
Правильный расчет налогов является залогом эффективного управления финансовыми потоками и помогает избежать штрафов и санкций. Рассмотрим пошагово процесс вычислений на примере одного коммерческого объекта:
Предположим, мы имеем объект коммерческой недвижимости общей площадью 100 квадратных метров, сдаваемый в аренду юридическим лицам с ежемесячной ставкой аренды 100 000 рублей (1 200 000 годовых):
1️⃣ Рассчитаем налог на доходы физического лица (НДФЛ):
НДФЛ = 1 200 000 × 13% = 156 000 руб.
2️⃣ Далее определим размер имущественного налога. Допустим кадастровая стоимость объекта составляет 15 млн рублей, тогда налог составит:
Имущественный налог = 15 000 000 × 1,5% = 225 000 руб.
Обращайтесь ко мне по ссылке https://vk.me/v_roste и получите профессиональную помощь в выборе оптимальной стратегии инвестирования!
3️⃣ Предположим наличие участка под объектом площадью 5 соток, оценочная стоимость которого установлена на уровне 1 млн рублей. Земельный налог рассчитываем следующим образом:
Земельный налог = 1 000 000 × 0,3% = 3 000 руб.
4️⃣ Если ваша компания применяет упрощенную систему налогообложения (УСН), ставку налога можно уменьшить до 6% или даже меньше, выбирая режим УСН-Доход минус расходы (ставка до 15%).
Таким образом, общая сумма обязательных платежей составит порядка 384 000 рублей (156 000 + 225 000 + 3 000), что заметно снижает годовую рентабельность инвестиций.
Будьте в курсе важных новостей — следите за телеграм-каналом https://t.me/v_roste
ОПТИМИЗАЦИЯ НАЛОГОВ И СНИЖЕНИЕ Налоговой нагрузки
Несмотря на внушительные суммы выплат, существуют способы уменьшения налоговой нагрузки на законных основаниях. Вот некоторые проверенные методики:
👉 Регистрация индивидуального предпринимателя с применением специальных режимов налогообложения (ЕНВД, патентная система, упрощенная система). Это позволяет снизить уровень фискальной нагрузки и упростить отчетность.
👉 Использование льготных категорий налогоплательщиков (ветераны боевых действий, пенсионеры, многодетные семьи). Такие граждане имеют право на значительные скидки и освобождение от части налогов.
👉 Проведение реконструкции и модернизации объектов, позволяющее уменьшить кадастровую оценку и следовательно — имущественный налог.
👉 Применение вычетов и компенсаций (при покупке жилья или строительстве нового объекта коммерческой недвижимости).
Больше полезных тематических материалов на моём Дзен-канале «Инвестиции в недвижимость со Скворцовой Ириной»
ЗАКЛЮЧЕНИЕ: КАКИЕ НАЛОГИ ПЛАТИТ Инвестор-владелец коммерческой недвижимости в 2025 году
Подводя итоги, владение коммерческой недвижимостью сопряжено с рядом налоговых обязанностей, но грамотный подход к управлению активами способен значительно сократить расходы и повысить инвестиционную привлекательность проектов.
Важно учитывать законодательные изменения и регулярно консультироваться с профессиональными юристами и бухгалтерами для достижения оптимального результата.
Не забывайте, что успех в инвестициях требует тщательного анализа и планирования. Если у вас остались вопросы или вы хотите получить бесплатную консультацию по выбору лучшего инструмента инвестирования в недвижимость, обращайтесь прямо сейчас!
